Le PER, acronyme de Plan d’Épargne Retraite, est un dispositif mis en place par le gouvernement français pour encourager l’épargne en vue de la retraite. Il permet de se constituer un complément de revenu pour la retraite, tout en bénéficiant d’avantages fiscaux.
Le PER est un produit d’épargne qui permet à ses souscripteurs de se constituer une épargne à long terme pour la retraite. Il peut prendre plusieurs formes, notamment le PER individuel et le PER d’entreprise, et est accessible à tous les contribuables, qu’ils soient salariés, indépendants ou sans activité professionnelle.
Le PER est un outil de prévoyance financière destiné à aider les particuliers à se constituer une épargne pour leur retraite. Il permet de bénéficier d’avantages fiscaux intéressants, notamment une déduction d’impôt sur le revenu ou une réduction d’impôt, selon la formule choisie. Le PER est géré par des organismes financiers agréés.
Ce plan d’épargne retraite est plus ou moins au centre des débats des manifestation en France Février 2023 avec le mouvement des retraites et les grèves SNCF… on y revient plus loin !
Définition et explication du PER
Le Plan d’Epargne Retraite (PER) est un produit d’épargne mis en place par la loi Pacte en 2019. Il permet de se constituer une épargne destinée à la retraite, en bénéficiant d’avantages fiscaux. Le PER regroupe plusieurs types de contrats, à savoir le PER individuel, le PER collectif et le PER obligatoire.
Le PER peut être alimenté par des versements volontaires, issus de l’épargne personnelle, ainsi que par des versements obligatoires réalisés par l’employeur ou l’employé, dans le cadre d’un PER collectif ou obligatoire. Les sommes épargnées sont ensuite investies dans des fonds, en fonction du profil de l’épargnant et de ses objectifs.
Le PER présente des avantages fiscaux, notamment une déduction fiscale pour les versements volontaires effectués sur le PER individuel, ainsi qu’une exonération d’impôt sur le revenu pour les sommes versées sur le PER collectif ou obligatoire.
En contrepartie, les sommes investies sur le PER sont bloquées jusqu’à la retraite, à l’exception de certains cas de déblocage anticipé, tels que le décès, l’invalidité, l’acquisition de la résidence principale ou encore la fin des droits aux allocations chômage.
En résumé, le PER est un produit d’épargne destiné à la retraite, offrant des avantages fiscaux intéressants en échange d’une certaine contrainte de blocage des sommes investies.
Avantages et inconvénients pour les fonctionnaires
Le PER, ou Plan d’Épargne Retraite, présente des avantages et des inconvénients pour les fonctionnaires. Voici quelques éléments à considérer :
Avantages :
- La possibilité de déduire les cotisations du revenu imposable, ce qui peut réduire l’impôt sur le revenu.
- Une gestion simplifiée de l’épargne retraite grâce à un interlocuteur unique et un choix de supports d’investissement plus large que dans un contrat Madelin.
- Le PER est portable, ce qui signifie qu’il peut être conservé en cas de changement d’employeur ou de perte d’emploi.
- Les fonctionnaires peuvent bénéficier d’une rente viagère en complément de leur pension de retraite, ce qui peut être avantageux si la rente est servie à un taux intéressant.
Inconvénients :
- Les cotisations sont bloquées jusqu’à la retraite, ce qui peut poser des problèmes de liquidités en cas de besoin urgent d’argent.
- Le niveau des rentes dépend de la performance des supports d’investissement, qui comportent des risques de perte en capital.
- En cas de décès, le capital n’est pas transmis aux bénéficiaires désignés mais doit être utilisé pour le paiement d’une rente ou l’achat d’un produit d’épargne retraite.
- Le PER peut être complexe à comprendre, notamment pour les fonctionnaires peu familiers avec les questions financières.
Il est important de noter que les avantages et inconvénients du PER peuvent varier selon la situation personnelle et professionnelle de chaque fonctionnaire. Il est donc conseillé de consulter un conseiller en gestion de patrimoine pour évaluer si le PER est une solution adaptée à sa situation.
Les fonctionnaires éligibles au PER
Le PER (Plan d’Epargne Retraite) est un dispositif d’épargne retraite qui permet aux contribuables de se constituer une épargne en vue de leur retraite. Les fonctionnaires sont éligibles au PER, tout comme les salariés, les travailleurs indépendants et les professions libérales.
Plus précisément, les fonctionnaires peuvent bénéficier du PER s’ils remplissent les conditions d’accès, notamment s’ils ont une activité professionnelle rémunérée, s’ils sont âgés de plus de 18 ans et s’ils disposent d’un numéro de sécurité sociale.
Il est à noter que les fonctionnaires peuvent également bénéficier d’autres dispositifs d’épargne retraite, tels que le RAFP (Régime Additionnel de la Fonction Publique) et le PREFON (Prévoyance Fonction Publique). Il est donc important de comparer les différents dispositifs disponibles pour choisir celui qui convient le mieux à sa situation.
Les différentes catégories de fonctionnaires qui peuvent bénéficier du PER
Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est un dispositif ouvert à l’ensemble des actifs, y compris les fonctionnaires. Tous les fonctionnaires, quelle que soit leur catégorie, ont la possibilité de bénéficier du PER.
Cependant, il existe différentes catégories de fonctionnaires, chacune étant soumise à un régime de retraite particulier. Les fonctionnaires peuvent être classés en trois grandes catégories :
- Les fonctionnaires titulaires de l’État, des collectivités territoriales et des établissements publics. Ils relèvent du Régime de Retraite des Fonctionnaires (RRF), qui comprend notamment la Pension Civile et Militaire de Retraite (PCMR).
- Les fonctionnaires relevant de la Fonction Publique Hospitalière (FPH), qui ont leur propre régime de retraite.
- Les fonctionnaires relevant de la Fonction Publique Territoriale (FPT), qui ont également leur propre régime de retraite.
Ainsi, que vous soyez fonctionnaire de l’État, de la FPH ou de la FPT, vous pouvez souscrire un PER. Le PER permet aux fonctionnaires de compléter leur régime de retraite de base et de bénéficier d’un complément de revenus une fois à la retraite. Cependant, il est important de bien comprendre les avantages et les inconvénients du PER, ainsi que les spécificités liées à chaque régime de retraite des fonctionnaires, avant de souscrire un PER.
Les conditions à remplir pour être éligible
Pour être éligible au Plan d’Épargne Retraite (PER), il faut remplir certaines conditions, notamment :
- Être une personne physique : le PER est réservé aux particuliers, et non aux personnes morales telles que les entreprises.
- Avoir une activité professionnelle : cela peut être une activité salariée, non salariée ou une activité de fonctionnaire.
- Être résident fiscal français : le PER est réservé aux personnes qui paient leurs impôts en France.
- Être majeur : il faut avoir au moins 18 ans pour ouvrir un PER.
- Avoir un revenu régulier : il n’y a pas de condition de revenu minimum pour ouvrir un PER, mais il est nécessaire d’avoir un revenu régulier pour y effectuer des versements.
Ces conditions peuvent varier en fonction du type de PER (individuel, collectif, obligatoire, etc.) et du régime de retraite auquel est affilié le fonctionnaire. Il est donc conseillé de se renseigner auprès de son employeur ou d’un conseiller en gestion de patrimoine pour connaître les conditions précises d’éligibilité au PER.
Comment souscrire à un PER en tant que fonctionnaire ?
La souscription à un Plan d’Épargne Retraite (PER) en tant que fonctionnaire se fait généralement auprès de l’organisme qui gère la retraite de la fonction publique à laquelle vous êtes affilié. Vous pouvez également vous renseigner auprès des différentes compagnies d’assurances et des établissements financiers proposant des PER.
Pour souscrire à un PER, vous devez d’abord choisir le type de plan qui convient le mieux à votre profil d’épargnant. Les banques et les compagnies d’assurances proposent différents types de PER qui répondent à des besoins et des objectifs d’épargne spécifiques.
Ensuite, vous devez fournir les documents nécessaires pour ouvrir un PER, tels que votre pièce d’identité, votre numéro de sécurité sociale, votre dernier avis d’imposition, ainsi que d’autres justificatifs de revenus si nécessaire. Les modalités de souscription peuvent varier selon l’organisme que vous avez choisi.
Enfin, vous devez déterminer le montant de vos versements et la fréquence de ces versements. Le PER offre une grande flexibilité en termes de versements, qui peuvent être réguliers ou ponctuels, et qui peuvent être modifiés à tout moment en fonction de votre situation financière.
Les étapes à suivre pour ouvrir un PER
Voici les étapes à suivre pour ouvrir un PER :
- Choisir un établissement financier : il est possible d’ouvrir un PER auprès de sa banque habituelle, mais il est recommandé de comparer les offres de différents établissements financiers pour trouver celle qui correspond le mieux à ses besoins.
- Vérifier son éligibilité : avant d’ouvrir un PER, il est important de vérifier que l’on remplit bien les conditions requises pour être éligible.
- Choisir le type de PER : il existe deux types de PER, le PER individuel et le PER collectif. Le choix dépend des besoins de chacun.
- Remplir le formulaire de souscription : une fois l’établissement financier et le type de PER choisis, il faut remplir le formulaire de souscription en y indiquant ses informations personnelles, ses choix de gestion, et les modalités de versement.
- Signer le contrat : une fois le formulaire rempli, il faut signer le contrat et le retourner à l’établissement financier.
- Effectuer le premier versement : pour valider l’ouverture du PER, il est généralement nécessaire d’effectuer un premier versement. Les modalités et le montant de ce versement sont indiqués dans le contrat.
Une fois ces étapes franchies, le PER est ouvert et l’épargnant peut commencer à effectuer des versements réguliers ou ponctuels. Il est important de bien suivre l’évolution de son PER et de l’adapter en fonction de ses objectifs et de sa situation personnelle.
Les différentes options disponibles pour les fonctionnaires
En tant que fonctionnaire, vous pouvez opter pour plusieurs types de PER. Voici quelques-unes des options disponibles de plan épargne retraite pour les agents de la fonction publique :
- Le Plan d’Epargne Retraite Populaire (PERP) : Ce plan est ouvert à tous les résidents fiscaux français, y compris les fonctionnaires. Il est individuel, facultatif et permet de se constituer une épargne à long terme pour la retraite.
- Le Plan d’Epargne Retraite Collectif (PERCO) : Ce plan est proposé par certains employeurs publics, notamment les collectivités territoriales. Il permet de se constituer une épargne en vue de la retraite, tout en bénéficiant de l’abondement de l’employeur.
- Le PER Individuel (PERIN) : Ce plan est ouvert à tous les résidents fiscaux français et permet de se constituer une épargne en vue de la retraite. Il est individuel et facultatif.
- Le PER Catégoriel : Ce plan est réservé aux employeurs qui ont souscrit un contrat collectif pour une catégorie de salariés définie, y compris les fonctionnaires. Il peut être souscrit par les fonctionnaires qui en bénéficient via leur employeur.
Il est important de noter que la souscription à un PER peut être effectuée auprès de différents types d’organismes, tels que les banques, les assurances, les mutuelles, les sociétés de gestion de patrimoine, etc.
Grèves SNCF et réforme des retraites
En 2023, la SNCF a été touchée par plusieurs mouvements de grève liés à la réforme des retraites. Les syndicats, en particulier la CGT-Cheminots, ont appelé à des manifestations et des grèves pour protester contre les changements proposés par le gouvernement.
Les travailleurs de la SNCF, comme ceux de nombreuses autres professions, ont exprimé leur inquiétude face à l’incertitude qui entoure leur régime de retraite.
Ils craignent de perdre des avantages acquis et de subir une diminution de leur pension de retraite. Les dates précises des grèves ont varié en fonction de l’évolution de la situation, mais la tension est restée élevée tout au long de l’année.
Les grèves ont souvent été suivies d’importantes perturbations du trafic ferroviaire, causant des désagréments importants aux voyageurs.
Le Plan d’Epargne Retraite (PER) est un produit d’épargne retraite qui a été instauré en 2019 en remplacement des anciens produits tels que le Plan d’Epargne Retraite Populaire (PERP), le Plan d’Epargne Retraite Entreprise (PERE) et le contrat Madelin. Voici quelques éléments de conclusion sur le PER en se basant sur les résultats de la recherche :
- Le PER présente plusieurs avantages fiscaux tels que la déductibilité fiscale des versements, une exonération d’impôt sur le revenu à la sortie ou encore la possibilité de transférer son épargne d’un PER à un autre sans fiscalité. Cependant, il existe des limites sur les versements déductibles qui varient en fonction du plafond annuel de la Sécurité Sociale et des revenus d’activité.
- Le PER peut également être utilisé comme critère de sélection d’entreprises en bourse. Le ratio PER peut être utilisé pour valoriser une entreprise et comparer les prix de plusieurs d’entre elles dans une logique de sélection d’investissement dans la valeur.
- Le PER peut permettre de protéger le conjoint/partenaire survivant en cas de décès de l’un des épargnants. En effet, la mise en place de rachats fractionnés peut générer un complément de revenus pour le conjoint survivant.
En conclusion, le PER peut être un outil intéressant pour préparer sa retraite et bénéficier d’avantages fiscaux.
Cependant, il est important de bien comprendre les limites et les modalités du produit avant de souscrire. De plus, le PER peut également être utilisé comme critère de sélection d’entreprises en bourse.
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